Visor de deducciones personales, la nueva herramienta del SAT ¡que debes conocer!

Desde el año 2014, los CFDI o facturas electrónicas se han convertido en el protagonista principal de todos los movimientos fiscales en el país. Éstas buscan evitar la evasión y transparentar los procesos tributarios tanto para las empresas como para el gobierno que recauda.

A partir de éstos comprobantes fiscales se realizan una serie de cálculos, de manera personalizada de los impuestos que se deben declarar a las autoridades fiscales. Sin importar qué tipo de figura fiscal se trate, persona física o moral, los CFDI han permitido reducir fraudes, dar mayor visibilidad a prácticas indebidas, contabilizar todo en forma automática por parte de la autoridad, así como de muchos particulares, e incluso en los últimos años, mostrar las declaraciones prácticamente pre-llenadas a los contribuyentes personas físicas, al momento de presentar su declaración anual.

La nueva herramienta que el Servicio de Administración Tributaria ha colocado en su sitio web, se llama Visor de deducciones personales. Esta herramienta permite ir dando seguimiento, durante todo el año, a los comprobantes que el SAT recibe de cada uno de nosotros como personas físicas y, aunque existe el Buzón Tributario, en ese buzón se encuentran todos los CFDI que hemos emitido y recibido.

La diferencia con esta herramienta es que tiene funcionalidades adicionales de validación y verificación, con las cuales el SAT revisa y nos informa si efectivamente cada comprobante, será deducible en la declaración anual, o bien si existe cualquier problema, para que podamos identificarlo de inmediato y poder corregirlo con el proveedor correspondiente.

Un ejemplo cotidiano

Si realizamos un pago a un proveedor por un bien, digamos con una tarjeta de crédito, y resulta que genera la factura, pero en ésta indica que el pago fue en efectivo, esto genera una inconsistencia, y hace que el CFDI pierda su deducibilidad. La nueva herramienta de la autoridad fiscal nos indicará temprana y oportunamente este problema, para que podamos acudir con el proveedor y resolver la situación con tiempo, rescatando ese importe por el que tendríamos problemas el año siguiente en el mes de Abril, cuando presentemos la declaración y resulte que el comprobante se rechaza por esta situación.

 

Algo en lo que el SAT todavía no es muy enfático es en el campo llamado “Uso de CFDI”, en el cual se indica para qué está solicitando la persona física la factura al momento de la compra de un producto o servicio. Sin embargo, para que la clasificación de las deducciones personales sea más correcta, lo mejor es poner atención desde el principio en esta información para no tener problemas posteriores.

Las claves de producto o servicio, son también muy importantes para la deducción. Recordemos que las deducciones que pueden realizar las personas físicas son por:

  1. Honorarios médicos, dentales y gastos hospitalarios.
  2. Gastos funerarios.
  3. Donativos.
  4. Aportaciones voluntarias al SAR.
  5. Primas por seguros de gastos médicos.
  6. Transportación escolar obligatoria.
  7. Depósitos en cuentas especiales para el ahorro para el retiro.
  8. Pagos por servicios educativos.

Cada una de ellas, tienen claves de producto o servicio específicas que deben ser correctas para garantizar su deducción. Dentro del portal se encuentra un apartado en el cual encontraremos el motivo por el cual un comprobante no es valido para  hacerse deducible llamado «Motivo de no clasificación» en el que se indica a la persona física la razón por la cual no es tomado en cuenta para su próxima declaración.

Para poder utilizar esta herramienta, las personas físicas sólo requerimos la firma electrónica para acceder. al sitio dentro del portal del SAT. Es muy relevante revisar durante el año esta herramienta, para no llevarnos sorpresas hasta el año siguiente, cuando ya no se puedan realizar ajustes o cambios a los comprobantes una vez rebasado el año fiscal.

Para todos los temas de CFDI y facturación electrónica, Pegaso Tecnología apoyo a a las PyMES en los 32 estados de la República Mexicana a través de los representantes en la página www.comprobantesfiscalesdigitales.com 

 

Fuentes:
https://www.sat.gob.mx/declaracion/94574/consulta-el-visor-de-deducciones-personales
https://contadormx.com/2019/07/22/visor-de-deducciones-personales-del-sat-revisa-cfdi-correccion/ 
https://www.elcontribuyente.mx/2019/08/personas-fisicas-el-sat-lanzo-el-visor-de-deducciones-personales/ 
 

La factura electrónica ayudará a fortalecer el comercio electrónico en México: Pegaso Tecnología

  • Comercios deben cuidar y enriquecer la experiencia de compra de sus clientes facilitando el proceso de facturación
  • En temporadas de mucha demanda, el facturar manualmente encarece la operación y disminuye significativamente la atención al cliente

Ciudad de México, 11 de abril de 2019 – Pegaso Tecnología, líder en el sector de facturación electrónica, resaltó la importancia que tendrá el comercio electrónico durante 2019 en México. La fuerte difusión por parte de marcas, comercios y negocios en todo el país, en adición al dinamismo de dicha actividad y la enorme conveniencia para los consumidores mexicanos, la constituyen como una de las actividades comerciales más importantes del año.

La empresa de tecnologías de la información cuya unidad de negocio enfocada a las pequeñas y medianas empresas (PyMES), aconseja el cuidar la experiencia de compra de sus clientes no sólo desde la promoción y generación de demanda, sino en los procesos que completan el ciclo virtuoso con sus clientes: la facturación electrónica.

“Estamos viendo un crecimiento importante en el comercio electrónico en todo el país. Muchas marcas y comercios están vendiendo sus productos en sitios de ecommerce propios, y en market places como Amazon – Esto es una oportunidad de crecimiento importante pero debemos insistir en que el ciclo de venta de una marca debe contemplar no sólo la atracción y conversión del cliente, sino la atención integral que se le da hasta que éste solicita su factura. Ahí es donde estamos viendo un área de oportunidad de mejora para todos lo que están vendiendo en Internet”, declaró Edgar Cabrera, Director de distribuidores para el mercado PyME de Pegaso Tecnología.

El ejecutivo resaltó la importancia de contar con la capacidad de generar facturación electrónica de manera automatizada en beneficio de los clientes sobre todo en temporadas de mucha venta como son el 14 de febrero, 10 de mayo, El Buen Fin o el Hot Sale, esta última iniciativa impulsada año con año por la Asociación Mexicana de Venta Online (AMVO), la cual consiste en la campaña de venta online más grande del país, la cual se llevará a cabo del 27 al 31 de mayo de 2019.

Adicionalmente, el no tener la capacidad de entregar a un cliente sus facturas de manera oportuna, representa el riesgo de  encarecer las operaciones, lo que puede resultar en una baja rentabilidad aun en temporadas donde técnicamente se hayan recibido muchas ventas. Además, la calificaciones negativas por parte de los compradores en los portales de E-Commerce pueden afectar de manera importante la percepción de un negocio, sin importar que tan vistoso sea su marketing, venta y entrega a domicilio.

Realizar la facturación electrónica manualmente con personal en turnos extemporáneos representa un enorme costo operativo para las empresas, sin contar que pueden caer en incumplimientos en materia regulatoria y tributaria con el con la autoridad fiscal.

 

De acuerdo con el estudio denominado Venta Online en México 2019, desarrollado por la Asociación Mexicana de Venta Online y la empresa Netrica, en 2018, 38% de los compradores adquieren algún producto o servicio por Internet semanalmente – el alcance en visitas a sitios de comercio electrónico tuvo un incremento de 30%*1. Adicionalmente, las redes sociales y las reseñas, son la forma en la que los compradores generan una voz de compra; de ahi la importancia que la empresa Pegaso Tecnología le atribuye al proceso de automatizar la facturacion electrónica para cuidar la reputación de boca en boca que una marca genera con cada visitante que se convierte en comprador.

 

*1Fuente: Estudio sobre venta online México 2019 – AMVO https://www.amvo.org.mx/estudios/estudio-sobre-venta-online-en-mexico-2020/

 

 

 

 

Acerca de Pegaso Tecnología

Creada en 2006, Pegaso Tecnología ha sido la compañía líder en Factura Electrónica e Interoperabilidad que ayuda a Compañías Multinacionales o que pertenecen a industrias altamente reguladas. Somos un equipo de 60 especialistas con experiencia en Arquitectura e Integración de Sistemas, Migración de Aplicaciones, Gestión de Infraestructura, Administración de Proyectos y Soporte y evangelización en nuevas tecnologías – Javier Vega, nuestro CEO fue Director de Sistemas del SAT de 2003 a 2006 encabezando iniciativas tales como Firma Electrónica y Factura Electrónica. En 2005 obtuvo el premio “CIO del año” por la revista Information  week. Ahora ocupa la Presidencia de la Asociación Mexicana de PACs (AMEXIPAC) por tercera ocasión.

Tenemos un valioso equipo de colaboradores que basan su desempeño en las mejores prácticas internacionales, tales como CMMI® para el desarrollo e integración de nuestras aplicaciones, PMI® para la gestión de proyectos e ITIL® como marco de operación de nuestros servicios. Contamos con cuatro unidades de negocio: 1) Soluciones Fiscales Digitales; 2) Gobierno Electrónico (e-Government); 3) Arquitectura de Servicios en la nube y; 4) Inteligencia de Negocios.

Visite: http://www.comprobantesfiscalesdigitales.com/


Porqué los sistemas de facturación automatizada traen beneficios a las empresas que generan grandes volúmenes de facturas

La automatización de la facturación electrónica para personas morales con grandes volúmenes de ventas les da ventajas importantes como evitar que los procesos sean manuales, lo que puede, durante temporadas altas, entorpecer la dinámica de venta y atención al cliente. Existen en México empresas de tamaño mediano y grande que aun hoy, siguen facturando con procesos de facturación manuales, lo que genera cuellos de botella y problemas que les restan competitividad frente a competidores mucho más ágiles en este sentido.

En ocasiones las empresas no ven a la facturación como un proceso critico de su operación ya que al estar enfocados otros procesos como marketing, distribución o ventas, se pierde el foco del porque la facturación es importante y cómo ésta puede afectar inclusive la experiencia de sus clientes en el proceso de compra.

Una plataforma de facturación electrónica automatizada, debe tener una capacidad de respuesta rápida. Todas las empresas tienen la misión de crecer y en el crecimiento se debe pensar en sistemas abiertos evitando a toda costa los sistemas restrictivos, ya que la tecnología que usan hoy, probablemente sea la misma que utilicen durante mucho tiempo y la correcta integración con los sistemas de administración y facturación actuales, no sólo facilitará la integración con plataformas CRM o RP de cualquier otro fabricante, sino que esa característica aporta datos para entender mejor a sus clientes.

Existen sistemas que tienen que ver con procesos de negocio de las empresas que van desde las PyMES hasta los grandes corporativos que, si no son suficientemente abiertos o con capacidades de compatibilidad y escalabilidad, representa en términos reales, un encarecimiento de las inversiones iniciales, lo que las hace poco rentables en el mediano y largo plazo. El entorno empresarial actual es muy cambiante y si como empresa no tenemos la capacidad de adaptarnos e integrarnos a otros sistemas, es probable que se generen problemas innecesarios que pongan en riesgo el plan de crecimiento de nuestra empresa.

Muchas organizaciones buscan e integran a sus sistemas, plataformas muy económicas que al final del día entregan poca calidad, tienen errores de programación de origen y terminan siendo más caro su reemplazo; adicionalmente, estas fallas generan retrasos y hasta multas por faltar a los compromisos tributarios que el Sistema de Administración Tributaria exige a todas las empresas.

La función del contador en los últimos 15 años con la facturación electrónica y en general con las nuevas tecnologías de la información alrededor de la informática administrativa, ha crecido en importancia. El contador en el pasado, tenia que ver a detalle aspectos de los procesos administrativos de las empresas que en lugar de hacerlo un actor trascendente en el delineado de políticas fiscales dentro de la empresa, mejores prácticas fiscales, le robaba tiempo en tareas no relacionadas a la contabilidad y la estrategia fiscal como el revisar pólizas o seguimientos interminables a la aplicación administrativa de movimientos en la empresa.

Hoy, la labor del contador gracias a las tecnologías de automatización de la factura electrónica es mucho más estratégica, su visión como profesional es notoria y aporta valor a su empresa, tomando decisiones, creando estrategias y sobre todo un entorno mucho más eficiente tanto contable, financiero y fiscal.


La factura electrónica y el IVA en la frontera

 

A partir del mes de enero de 2019 se publicó un decreto en el que existe una nueva facilidad para que los emisores de CFDI en frontera puedan emitir sus comprobantes con IVA al 8% así como otros aspectos que les ayudan al tema del impuesto sobre la renta. Es importante recalcar que en el caso de los contribuyentes en las zonas de la frontera norte se acerquen a la autoridad para pedir aplicar en sus negocios este tipo de certificados de esta manera.

La solicitud por parte de un comercio se hace a través del SAT y una vez que la autoridad tributaria (SAT) le ha concedido el permiso a cada RFC, es entonces donde los PACS, con un listado de los RFC que se van liberando para usar la facilidad, pueden emitir certificados CDFI con características de IVA en frontera.

Es muy importante que los contribuyentes se acerquen a la autoridad para pedir este permiso y posteriormente observar reglas que aplican sólo para ciertos productos y no para servicios, por lo que es elemental que revisen en las listas del SAT, las claves de productos que son aplicables para el IVA del 8%.

El código postal es un elemento importante ya que quien emite éste debe coincidir con las áreas en las que la autoridad fiscal lo permite. Aunque un RFC sea “liberado” por el SAT es importante el domicilio fiscal corresponda a las zonas fronterizas autorizadas y reconocidas por la autoridad fiscal; específicamente para la emisión de CDFI. Esta facilidad no puede existir para productos no existentes en el catálogo del SAT.

Algunas empresas todavía no se preocupan por que sus productos coincidan con el catálogo que ha publicado el SAT, ya que en los CDFI se le informa a la autoridad qué tipo de productos se desplazan y sobre todo cuáles se compran y cuáles se venden. Es sumamente importante comercializar productos debidamente catalogados de acuerdo a lo que nos indica la autoridad. Sin importar donde nos encontremos, las empresas deben mantener una congruencia entre los productos que compran y venden.

El tema de la factura global también es importante

Por todas la ventas que se generan en frontera, como tiendas, comercializadora o cualquier otro comercio, es habitual que no todos los clientes que compran soliciten una factura con su RFC, por lo que las empresas tienen la obligación de emitir un CDFI por la venta global que se conoce como factura global. Las facturas globales se hacen al público en general que demanda el SAT a las empresas, la clave de producto que se tiene que utilizar de acuerdo a la guía de llenado del SAT es la 01010101 es importante que revisen las reglas de comprobante fiscal digital global para cumplir con ambas reglas, lo que puede ser algo complicado si se es emisor en frontera.

Es importante resaltar que la clave 01010101 “producto no existente” si se puede utilizar sólo cuando se va a generar una factura global. En la factura global no se desglosan productos como tal sino que incluye el número de comprobante y el subtotal de cada comprobante; se incluye un concepto de manera global, cuyo nombre es “ventas”.

Visite: http://www.comprobantesfiscalesdigitales.com/


error: ¡Este contenido está protegido por su autor!